حاسبة ضريبة القيمة المضافة
اختر البلد أو أدخل النسبة، وحدد إن كان المبلغ قبل الضريبة أو شاملاً لها.
احسب الضريبة
نسب ضريبة القيمة المضافة في الخليج
| الدولة | النسبة | بداية التطبيق |
|---|---|---|
| الإمارات | 5% | يناير 2018 |
| السعودية | 15% | يناير 2018 بنسبة 5%، ثم 15% منذ يوليو 2020 |
| البحرين | 10% | يناير 2019 بنسبة 5%، ثم 10% منذ يناير 2022 |
| عُمان | 5% | أبريل 2021 |
| قطر والكويت | لم تُطبَّق | — |
المعادلتان
- إضافة الضريبة: المبلغ الشامل = المبلغ × (1 + النسبة).
- استخراج الضريبة: المبلغ قبل الضريبة = المبلغ الشامل ÷ (1 + النسبة)، والضريبة هي الفرق.
مثال: فاتورة بقيمة 2,300 ريال شاملة الضريبة في السعودية. قبل الضريبة = 2,300 ÷ 1.15 = 2,000 ريال، والضريبة 300 ريال.
أسئلة شائعة
كيف أستخرج الضريبة من مبلغ شامل؟
اقسم المبلغ الشامل على (1 + النسبة). مثال في السعودية: 1,150 ÷ 1.15 = 1,000 ريال قبل الضريبة، والضريبة 150 ريالاً. القسمة على 1.15 وليس الضرب في 15%.
ما نسبة الضريبة في دول الخليج؟
الإمارات 5% (منذ 2018)، السعودية 15% (منذ يوليو 2020)، البحرين 10% (منذ 2022)، عُمان 5% (منذ 2021). قطر والكويت لم تطبقا الضريبة بعد.
ما الفرق بين الخاضع بنسبة الصفر والمعفى؟
السلع الخاضعة بنسبة الصفر (مثل الصادرات وبعض التعليم والصحة في الإمارات) تظهر في الفاتورة بضريبة 0% ويحق للمنشأة استرداد ضريبة مدخلاتها. المعفاة (مثل بعض الخدمات المالية والإيجار السكني) لا تُفرض عليها ضريبة ولا يُسترد عنها.
متى يجب التسجيل في الضريبة في الإمارات؟
التسجيل إلزامي عند تجاوز التوريدات الخاضعة 375,000 درهم في آخر 12 شهراً، واختياري من 187,500 درهم.
المصادر
- الهيئة الاتحادية للضرائب — الإمارات
- هيئة الزكاة والضريبة والجمارك — السعودية
- الجهاز الوطني للإيرادات — البحرين
آخر مراجعة للأرقام والمعادلات في هذه الصفحة: 2026-11-01.